Reglas de los 5 Años del Roth

Regla 1 (ganancias): el reloj comienza el 1 de enero del año fiscal de tu primera aportacion Roth a CUALQUIER Roth IRA. Una vez cumplida (y siendo mayor de 59 años y medio), todas las ganancias Roth son libres de impuestos y penalidades para siempre. Regla 2 (conversiones): cada conversion tiene su propio reloj de 5 años. Retirar el principal convertido antes de 5 años Y antes de los 59 años y medio implica una penalidad del 10% (sin impuesto sobre la renta, ya que lo pagaste en la conversion). Después de 5 años O después de los 59 años y medio, el principal no tiene penalidad. La "escalera de conversion Roth" usada por los jubilados anticipados FIRE apila conversiones cada año para crear bolsas rotativas de principal de 5 años disponibles sin penalidad. Las Roth IRA heredadas siguen sus propias reglas bajo la SECURE Act.