Annuity (Anualidad)

Tratamiento fiscal: las contribuciones a anualidades no calificadas son después de impuestos; el crecimiento es de impuesto diferido; los retiros son LIFO (primero las ganancias, gravadas como ingreso ordinario, mas penalidad del 10% si tienes menos de 59 años y medio). Las anualidades calificadas (dentro de una IRA o 401(k)) siguen las reglas de IRA. La SECURE Act 1.0 facilito ofrecer anualidades dentro de planes 401(k) (la QLAC de hasta $200,000 en 2026 te permite diferir las RMD hasta los 85 años sobre la porcion anualizada). Las anualidades variables tienen comisiones notoriamente altas (3%+ todo incluido) y cargos por rescate; las SPIA de aseguradoras altamente calificadas ofrecen el precio mas limpio de "seguro de longevidad" para jubilados preocupados por sobrevivir a sus ahorros.